日前，2024徐州首屆資產(chǎn)配置規(guī)劃推演暨優(yōu)質理財品牌推薦活動在云龍區(qū)淮海金融服務中心徐州康得思酒店舉辦。聚焦主題“洞見趨勢贏在配置”，多位理財師，將根據(jù)存款、股票、債券、基金、期貨、保險等金融業(yè)務的特點，助力投資者在多元化的投資領域中選擇合適的產(chǎn)品，幫助有理財需求的市民實現(xiàn)資產(chǎn)的增值。
近幾年，徐州市高凈值客戶逐漸增多，而專門服務這一群體的銀行業(yè)務部門也隨之興起。本次，來自建設銀行徐州分行的私人銀行團隊將以一戶高凈值收入家庭為例，解析家族信托如何為高凈值客戶追求資產(chǎn)配置的多樣化。
高凈值客戶的
財富管理需求有哪些？
周女士是徐州市某高新技術上市公司實控人，是一名穩(wěn)健型投資者，為建設銀行徐州分行戰(zhàn)略級客戶，其主要資產(chǎn)為公司股票，未上市公司股權、企業(yè)正考慮擴展新產(chǎn)品線。周女士育有一兒一女，均未成年，對于個人資產(chǎn)方面來說，周女士在個人、家庭、企業(yè)、社會責任多方面有綜合需求。
建設銀行徐州分行私人銀行團隊與周女士的溝通。
個人方面 周女士希望對其控制的上市公司股票進行管理，減持一部分原始股票，未上市公司股權進行傳承安排。
家庭方面 周女士希望為未成年子女提前做好財富規(guī)劃和傳承安排，由于子女年幼，希望能夠對其進行全面的教育培養(yǎng)。同時，周女士希望自己和家人能夠得到高質量的醫(yī)療服務，但由于工作繁忙，無暇親自聯(lián)系各醫(yī)療健康管理機構。
企業(yè)方面 周女士的企業(yè)目前正在進行新材料研發(fā)，有融資需求，同時企業(yè)結算效率有待提升。
慈善方面 周女士希望能夠回報社會，同時通過投身慈善事業(yè)為子女樹立榜樣。
個人方面
設立股票（股權）家族信托
為家族財富管理和傳承保駕護航
建設銀行徐州分行私人銀行團隊為周女士設立股票（股權）家族信托，將其控制的部分上市公司股票、未上市公司股權置入家族信托中持有，服務于企業(yè)股權長期管理的同時，可以更加便捷地進行后續(xù)股票減持。首先，周女士作為委托人用現(xiàn)金設立家族信托（設立的門檻是1000萬元），由家族信托擔任LP(有限合伙人，不參與管理決策，只參與分紅)、周女士指定的個人或者公司擔任GP（普通合伙人，參與管理決策與分紅）設立有限合伙企業(yè)，再由有限合伙企業(yè)收購家族企業(yè)股票（股權），植入方式可分為股票（股權）大宗交易、轉讓和增資等，方案客戶根據(jù)自己公司情況和稅務成本進行優(yōu)選。
股票（股權）家族信托能夠使家族企業(yè)股權集中在信托中，避免股權因股東離婚或多個子女的傳承、爭產(chǎn)而被稀釋，同時避免不同持股人經(jīng)營理念不同導致股權糾紛或公司陷入僵局，更有利于企業(yè)的股票（股權）集中和長久穩(wěn)健經(jīng)營。另外，信托持股相較于企業(yè)管理者個人持股更具有穩(wěn)定性，可以降低自然人的人身意外風險、債務風險、婚姻風險等對家族企業(yè)股票（股權）結構造成的負面影響。
股票（股權）家族信托合同中約定受益人可以通過享有信托受益權，間接享有家族企業(yè)的股權紅利及相關收益，同時可以通過框架設計和信托文件的約定將股票（股權）的經(jīng)營權和收益權分開，例如未來將家族信托持有的部分股票傳承給兒子，避免直接繼承可能導致的股權稀釋風險，同時將一部分股票進行減持并將獲得的資金傳承給子女，即使二代受益人沒有繼承和管理企業(yè)意愿，仍可以享受企業(yè)經(jīng)營的收益。
家庭方面
設立未成年子女保障信托
為子女未來提供經(jīng)濟保障
為周女士的家庭設立未成年子女保障信托，在家族信托合同條款中約定兒子和女兒的生活金、教育金、婚嫁金等，提前為他們做好財富規(guī)劃。
第一，生活金。此類分配為定期定額分配，頻率可季度、年度，由信托自動給付，無需受益人申請，分配方式舉例：如2027年1月1日開始，周女士兒子和女兒每自然年的1月1日分配30萬元；如受益人周女士孩子年滿18周歲開始，每自然年的1月1日分配50萬元。
第二，教育金。此類分配多用于支持受益人成長教育，由委托人/監(jiān)察人/受益人主動向受托人申請，并提供相關證明材料，舉例：如學業(yè)支持，本科就讀期間每年可申請分配60萬元，取得學士學位可申請分配150萬元，研究生期間每年可申請分配80萬元，取得碩士學位可申請分配200萬元，博士就讀期間每年可申請分配100萬元，取得博士學位可申請分配300萬元。
第三，婚嫁金。初次締結法定婚姻時可申請分配，數(shù)額為200萬元。每生育一個婚生子女時可申請分配，數(shù)額為100萬元，同一個子女僅限申領一次，鼓勵多生多育。
第四，在信托合同中設置激勵約束條款。例如周女士子女如發(fā)生違法行為，受行政或者刑事處罰，取消當年分配收益分配權，引導規(guī)范孩子的行為，在傳承財富的同時也傳承優(yōu)良的家風家教。
與此同時，為周女士在家族信托內(nèi)的現(xiàn)金資產(chǎn)做資產(chǎn)配置，根據(jù)周女士穩(wěn)健型中低風險偏好以及年化3%左右收益的財富管理預期，60%資產(chǎn)配置在底層存款、存單、保險和債券類產(chǎn)品，作為壓艙石，另外為增厚收益，還為周女士配置約20%某城中村改造非標類集合資金信托計劃、股票質押策略海通資管福星海豐產(chǎn)品；最后結合周女士的資產(chǎn)配置需求，為其配置20%的指數(shù)增強策略產(chǎn)品、私募產(chǎn)品和全球利率債策略的產(chǎn)品。
此外，建行家族辦公室團隊也充分利用合作機構資源，提供子女教育定制規(guī)劃服務和家庭醫(yī)生服務，涵蓋定制化國內(nèi)外升學方案、身份規(guī)劃、簽證服務、國內(nèi)外就醫(yī)、高端體檢、境外救援、境外信用卡消費返現(xiàn)等，并為其家庭成員提供便捷高效的高質量教育規(guī)劃和醫(yī)療服務。
企業(yè)方面
發(fā)揮團隊對公資源優(yōu)勢
為企業(yè)提供全方面金融服務
建行家族辦公室團隊發(fā)揮對公資源優(yōu)勢，為周女士的企業(yè)提供結算管理服務，通過建行“財資云”跨行現(xiàn)金管理服務對接客戶財務系統(tǒng)，幫助客戶實現(xiàn)多家銀行賬戶資金集中查詢、交易和管理，包括跨行賬戶管理、結算管理、資金池管理、管理駕駛艙、預算管理、報表管理、內(nèi)部金融等十余種功能模塊，以多銀行賬戶可視能力為基礎，資金流動性管理為核心，建立企業(yè)多銀行賬戶資金統(tǒng)一查詢、集中結算、高效融通、及時預警的管理中樞，實現(xiàn)多銀行賬戶全流程、多渠道、靈活化的統(tǒng)一視圖和高效管理，有效提升了周女士公司結算效率。
同時，建行家族辦公室團隊調動集團子公司資源為周女士設計家族信貸方案，滿足了周女士及公司在金稅四期和新《公司法》下家企隔離需求，通過家族信托內(nèi)現(xiàn)金向企業(yè)“輸血”，解決企業(yè)融資需求。在家族信貸方案中，根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》對周女士企業(yè)貸款需求量進行測算，滿足5000萬元以上缺口可以指令發(fā)放于周女士控制的目標企業(yè)，貸款發(fā)放用途在合規(guī)條件下相對靈活，貸款期限和利率雙方合同中予以明確約定，貸款期限和利率具有一定靈活性，并且可以企業(yè)和個人端稅務成本做一定籌劃，并將家族信托內(nèi)收益向受益人靈活分配。
慈善方面
定制個性化公益慈善方案
事業(yè)成功不忘回饋社會、幫助他人
針對社會公益事業(yè)，為周女士定制個性化的“家族慈善基金 +慈善信托”方案，引導家族成員樹立正確的價值觀，在事業(yè)成功之后回饋社會、幫助他人，該方案設計的要點為：一是周女士作為委托人設立家族信托，非常關注先天性心臟病兒童群體，將該慈善項目設置為家族信托的受益人之一，接受家族信托的收益分配作為捐贈資金來源；二是由家族成員周女士、愛人、公公婆婆、某會計師事務所和律師事務所共同組成決策委員會，共同確定先天性心臟病兒童救治等作為慈善目標，制訂捐贈計劃，對項目進行評估、運作和管理等，打造“金融 +慈善機構 +家族客戶”的開放式家族慈善平臺，滿足周女士的家族慈善需求，也為子女樹立榜樣。
建設銀行家族信托業(yè)務目前規(guī)模占有量市場前列，是國有四大銀行中率先擁有信托牌照的銀行，從周女士的多元需求出發(fā)，為其組建專屬服務團隊，整合集團內(nèi)外優(yōu)質資源，定制如上一攬子解決方案，涵蓋財富管理與傳承、家族治理、企業(yè)持續(xù)發(fā)展和公益事業(yè)等四大板塊，通過投資研究、優(yōu)選產(chǎn)品、資產(chǎn)配置、家族信托和非金服務等為高凈值客戶提供“人家企社”四位一體的綜合服務，滿足周女士多樣化需求。
通訊員 徐建宣
